工程建设监理基本理论和相关法规精讲班第16讲讲义
　　（四）建设工程项目管理与风险管理的关系
　　风险管理是项目管理理论体系的一部分。但是，在项目管理理论体系中，风险管理并不是与投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调并列的一个独立的部分，而是将以上六个方面与风险有关的内容综合而成的一个独立的部分。
　　建设工程项目管理的目标即目标控制的目标，与风险管理的目标是一致的。从某种意义上说，可以认为风险管理是为目标控制服务的。
　　建设工程目标规划和计划都是着眼于未来，充满着风险因素和风险事件。通过风险管理可以定量分析和评价各种风险因素和风险事件对建设工程预期目标和计划的影响，从而使目标规划更合理，使计划更可行。对于大型、复杂的建设工程，如果不从早期开始就进行风险管理的话，则很难保证其目标规划的合理性和计划的可行性。
　　风险对策都是为风险管理目标服务的，也就是为目标控制服务的。从这个角度看，风险对策是目标控制措施的重要内容。风险对策的具体内容体现了主动控制与被动控制相结合的要求，而且相对于一般的目标控制措施而言，风险对策更强调主动控制，这不仅体现在预防计划和措施，而且表现在预先准备好但等到风险事件发生才及时采取的应对措施。因此，如果不从风险管理的角度选择适当的风险对策，目标控制的效果就大大降低。
　　第二节建设工程风险识别
　　一、风险识别的特点和原则（熟悉）
　　（一）风险识别的特点
　　风险识别有以下几个特点：
　　（1）个别性。任何风险都有与其他风险不同之处，没有两个风险是完全一致的。不同类型建设工程的风险不同；同一建设工程如果建造地点不同，其风险也不同；即使是建造地点确定的建设工程，如果由不同的承包商承建，其风险也不同。风险识别时尤其要注意这些不同之处，突出风险识别的个别性。
　　（2）主观性。风险识别都是由人来完成的，由于个人的专业知识水平(包括风险管理方面知识)、实践经验等方面的差异，同一风险由不同的人识别的结果就会有较大的差异。风险本身是客观的，但风险识别是主观行为。风险识别时尽可能减少主观性对风险识别结果的影响，要做到这一点，关键在于提高风险识别的水平。
　　（3）复杂性。建设工程所涉及的风险因素和风险事件均很多，而且关系复杂、相互影响，给风险识别带来很强的复杂性。因此，建设工程风险识别对风险管理人员要求很高，并且需要准确、详细的依据，尤其是定量的资料和数据。
　　（4）不确定性。这一特点可以说是主观性和复杂性的结果。由风险的定义可知，风险识别本身也是风险。因而避免和减少风险识别的风险也是风险管理的内容。
　　（二）风险识别的原则
　　（1）由粗及细，由细及粗。有粗及细是指对风险因素进行全面分析，并通过多种途径对工程风险进行分解，逐渐细化，以获得对工程风险的广泛认识，从而得到工程初始风险清单。而由细及粗是指从工程初始风险清单的众多风险中，根据同类建设工程的经验以及对拟建建设工程具体情况的分析和风险调查，确定那些对建设工程目标实现有较大影响的工程风险，作为主要风险，即作为风险评价以及风险对策决策的主要对象。

　　（2）严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性。对各种风险的内涵要严格加以界定，不要出现重复和交叉现象。另外，还要尽可能考虑各种风险因素之间的相关性，如主次、因果、互斥、正相关、负相关关系等。应当说，在风险识别阶段考虑风险因素之间的相关性有一定难度，但至少要做到严格界定风险内涵。
　　（3）先怀疑，后排除。先考虑其是否存在不确定性，要通过认真的分析进行确认或排除。
　　（4）排除与确认并重。对于肯定可以排除和肯定可以确认的风险应尽早予以排除和确认；对于一时既不能排除又不能确认的风险再作进一步的分析，予以排除或确认；最后，对于肯定不能排除但又不能肯定予以确认的风险按确认考虑。
　　（5）必要时，可作实验论证。对于那些按常规方法难以判定其是否存在，也难以确定其对建设工程目标影响程度的风险，尤其是技术方面的风险，必要时可作实验论证，如抗震实验、风洞实验等。这样做的结论可靠，但要以付出费用为代价。
　　【2006．16】风险识别的原则之一是“由粗及细，由细及粗”，其中“由粗及细”的作用在于(?)。
　　A．得到工程初始风险清单
　　B．确定风险评价和风险对策决策的主要对象
　　C．严格界定风险内涵
　　D．寻找风险因素之间的相关性
　　答案：A
　　二、风险识别的过程（熟悉）
　　由于建设工程风险识别的方法与风险管理理论中提出的一般的风险识别方法有所不同，因而其风险识别的过程也有所不同。建设工程的风险识别往往是通过对经验数据的分析、风险调查、专家咨询以及实验论证等方式，在对建设工程风险进行多维分解的过程中，认识工程风险，建立工程风险清单。
　　建设工程风险识别的过程可见教材P95图4-2。
　　风险识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风险识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。
　　【2005．17】建设工程风险识别的结果是( )。
　　A．建设工程风险分解
　　B．建立建设工程风险清单
　　C．建立建设工程初始风险清单
　　D．识别建设工程风险因素、风险事件及后果
　　答案：B
　　三、建设工程风险的分解（掌握）
　　建设工程风险的分解是根据工程风险的相互关系将其分解成若干个子系统，其分解的程度要足以使人们较容易地识别出建设工程的风险，使风险识别具有较好的准确性、完整性和系统性。
　　根据建设工程的特点，建设工程风险的分解可以按以下途径进行：
　　（1）目标维：即按建设工程目标进行分解，也就是考虑影响建设工程投资、进度、质量和安全目标实现的各种风险。
　　（2）时间维：即按建设工程实施的各个阶段进行分解，也就是考虑建设工程实施不同阶段的不同风险。
　　（3）结构维：即按建设工程组成内容进行分解，也就是考虑不同单项工程、单位工程的不同风险。
　　（4）因素维：即按建设工程风险因素的分类分解，如政治、社会、经济、自然、技术等方面的风险。

　　在风险分析过程中，有时不仅仅是一种方法就能达到目的，而需要几种方法组合。常用的组合分解方式是由时间维、目标维和因素维三方面从总体上进行建设工程风险的分解（见教材P96图4-3）。： [NextPage]
　　四、风险识别的方法（掌握）
　　建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。
　　（一）专家调查法
　　这种方法又有两种方式：一种是召集有关专家开会，起到集思广益的作用；另一种是采用问卷式调查，各专家不知道其他专家的意见。采用这种方法所提出的问题应具有指导性和代表性，并具有一定的深度，还应尽可能具体些。专家所涉及的面应尽可能广泛些，有一定的代表性。对专家发表的意见要由风险管理人员加以归纳分类、整理分析，有时可能要排除个别专家的个别意见。
　　（二）财务报表法
　　财务报表法有助于确定一个特定企业或特定的建设工程可能遭受哪些损失以及何种情况下遭受这些损失。通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。
　　采用该方法进行风险识别，要对财务报表中所列的各项会计科目作深入的分析研究，并提出分析研究报告，以确定可能产生的损失，还应通过一些实地调查以及其他信息资料来补充财务记录。由于工程财务报表与企业财务报表不尽相同，因而需要结合工程财务报表的特点来识别建设工程风险。
　　（三）流程图法
　　将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干各模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。一般来说，对流程图中各步骤或阶段的划分比较容易，关键在于找出各步骤或各阶段不同的风险因素或风险事件。
　　这种方法实际上是将时间维与因素维相结合。由于建设工程实施的各个阶段是确定的，因而关键在于对各阶段风险因素或风险事件的识别。
　　由于流程图的篇幅限制，采用这种方法所得到的风险识别结果较粗。
　　（四）初始清单法
　　如果对每一个建设工程风险的识别都从头做起，至少有三方面缺陷：一是耗费时间和精力多，风险识别工作的效率低；二是由于风险识别的主观性，可能导致风险识别的随意性，其结果缺乏规范性；三是风险识别成果资料不便积累，对今后的风险识别工作缺乏指导作用。为了避免以上缺陷，有必要建立初始风险清单。
　　建立建设工程的初始风险清单有两种途径：常规途径是采用保险公司或风险管理学会（或协会）公布的潜在损失一览表，即任何企业或工程都可能发生的所有损失一览表。以此为基础，风险管理人员再结合本企业或某项工程所面临的潜在损失对一览表中的损失予以具体化，从而建立特定工程的风险一览表。对风险识别的作用不大。

　　通过适当的风险分解方式来识别风险是建立建设工程初始风险清单的有效途径。对于大型、复杂的建设工程，首先将其按单项工程、单位工程分解，再对各单项工程、单位工程分别从时间维、目标维和因素维进行分解，可以较容易地识别出建设工程主要的、常见的风险。从初始风险清单的作用来看，因素维仅分解到各种不同的风险因素是不够的，还应进一步将各风险因素分解到风险事件。看一下教材P97表4-2建设工程初始风险清单示例。
　　初始风险清单只是为了便于人们较全面地认识风险的存在，而不至于遗漏重要的工程风险，但并不是风险识别的最终结论。在初始风险清单建立后，还需要结合特定建设工程的具体情况进一步识别风险，从而对初始风险清单作一些必要的补充和修正。为此，需要参照同类建设工程风险的经验数据或针对具体建设工程的特点进行风险调查。
　　（五）经验数据法
　　也称为统计资料法，即根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来识别拟建建设工程的风险。不同的风险管理主体都应有自己关于建设工程风险的经验数据或统计资料。在工程建设领域，可能有工程风险经验数据或统计资料的风险管理主体包括咨询公司（含设计公司）、承包商以及长期有工程项目的业主（如房地产开发商）。各自的初始风险清单一般多少有些差异，但是风险本身是客观事实，有客观的规律性，当经验数据或统计资料足够多时，这种差异性就会大大减少。
　　风险识别只是对建设工程风险的初步认识，还是一种定性分析，因此这种基于经验数据或统计资料的初始风险清单可以满足对建设工程风险识别的需要。
　　例如（P98）：减少投资风险的关键在设计阶段，方案设计和初步设计阶段的投资风险应当作为重点进行详细的风险分析；设计阶段和施工阶段的质量风险最大，重点作质量风险分析；施工阶段存在较大的进度风险，需要作重点分析。进一步分析各分部分项工程对施工进度或工期的影响，更有利于风险管理人员识别建设工程进度风险（见P98图4-4）。
　　（六）风险调查法
　　既是一项重要的工作，也是建设工程风险识别的重要方法。
　　风险调查应当从分析具体建设工程的特点入手，一方面对通过其他方法已识别出的风险（如初始风险清单所列出的风险）进行鉴别和确定，另一方面，通过风险调查有可能发现此前尚未识别出的重要的工程风险。
　　通常，风险调查可以从组织、技术、自然及环境、经济、合同等方面分析拟建建设工程的特点以及相应的潜在风险。
　　风险调查并不是一次性的。风险调查应该不断进行；随着实施的进展，风险调查的内容亦相应建设，风险调查的重点有可能不同。
　　对于建设工程的风险识别来说，仅仅采用一种风险识别方法是远远不够的，一般都应综合采用两种或多种风险识别方法，才能取得较为满意的结果。而且，不论采用何种风险识别方法组合，都必须包含风险调查法。从某种意义上讲，前五种风险识别方法的主要作用在于建立初始风险清单，而风险调查法的作用则在于建立最终的风险清单。

　　【2006．17】下列风险识别的方法中，( )的作用在于建立最终风险清单。
　　A．经验数据法
　　B．风险调查法
　　C．专家调查法
　　D．财务报表法
　　答案：B
　　小结
　　对于知识点的分析理解内容比较多，要学会在理解的基础上摘取要点进行记忆。