第四章 国际贸易政策

　　国际贸易政策的分类

　　自由贸易政策(Free Trade Policy) 是指国家取消对进出口的限制和障碍，取消对本国进出口商品的各种特权和优待，使商品自由进出口，在国内外市场上自由竞争。

　　保护贸易政策 (Protectionism Policy)  是指国家广泛利用各种限制进口的措施保护本国市场免受外国商品的竞争，并对本国的出口商品给予优待和补贴以鼓励商品出口。即奖出限入政策。

　　贸易保护政策包括关税壁垒和非关税壁垒。

　　第一节   关税及其经济效应

　　一、关税及其种类

　　关税（Custom Duties；Tariff）是进出口商品经过一国关境时，由一国海关，根据本国制订的关税法、关税税则和有关规章，对进出口商所征收的一种税收。

　　关境（Custom territory）是指一国海关征收关税的地域范围。

　　关境有可能大于或小于国境。

　　（一）   根据征收的目的不同分类

　　1．  财政关税（Revenue Tariff）

　　财政关税又称收入关税，是指以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。

　　必须具备以下几个条件：（1）征收的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而必须从国外进口的商品；（2）征收的进口货物，在国内必须有大量的消费；（3）关税率要适中或较低，如税率过高，将阻碍进口，从而达不到增加财政收入的目的。

　　2．保护关税（Protective Tariff）

　　保护关税是指一国以保护本国工业和农业为目的而征收的关税。

　　（二）   根据征收的对象或商品流向分类

　　1．  进口关税（Import Tariff）

　　进口关税  是进口国家的海关在外国商品进入时，根据海关税则对本国进口商所征收的正常关税。

　　最惠国税 是用于与该国签定有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。

　　普通税  是用于与该国没有签定这种贸易协定的国家或地区所进口的商品。

　　进口附加税(Import Surtaxes)一国海关除对进口商品征收正常的进口关税外，有时还额外加征某种关税， 如反倾销税、反补贴税。

　　2.出口关税（Export Tariff）

　　出口关税是一国海关对本国输出境外的商品征收的关税。

　　3.过境关税（Transit Tariff）

　　过境关税又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。

　　（三）根据征收方法分类

　　1．从价税是指以贸易产品的价值额为标准，按其价值的百分比来征收的关税。

　　从价税额=商品总价×从价税率。

　　优点：（1）适用范围广泛，能以物质单位分割的和不能以物质单位分割的都适用；（2）税率明确，便于比较各国税率；（3）优质优价，税收负担较为公平；（4）商品价格高时关税的保护作用加强。

　　完税价格（Dutiable Value）是指海关据以计算进出口货物关税税额的价格

　　缺点：（1）商品价格下跌时，从价税的保护作用将下降。（2）商品完税价格难以确定是从价税征收办法的最大缺点。估价的不稳定性比关税本身有更大的限制作用。

　　从量税

　　从量税是海关以进出口商品的重量、数量、容量、体积、长度、面积等计量单位为标准计征的关税。

　　从量税额=商品重（数）量×从量税率

　　从量税的优点：（1）征税手续简便，无需审定货物的品质、规格、价格等，便于计算。（2）特别是在商品价格下降时，征收从价税加强了关税的保护作用。

　　缺点：（1）对不同质量等级的商品，均课以同一税率，显然有失公平，（2）而且从量税在商品价格上涨的情况下，不能维持很高的保护率，达不到保护关税和财政关税的目的。

　　混合税

　　混合税又称复合税。它是对同一进出口商品同时征收从价税和从量税，并以其中一种税为主的征税方法。

　　混合税=从量税+从价税。

　　混合税可分为两种：一种是以从量税为主加征从价税；另一种是以从价税为主加征从量税。混合税在计税手续上较为繁琐，但在价格发生变动时，却可以减轻价格对关税保护作用与财政收入的影响。

　　选择税

　　选择税（Alternative Tariff）是对于一种进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，但征税时选择其税额较高的一种征收。

　　有时为了鼓励某种商品进口，也有选择其中税额较低者征收的。

　　二、关税的经济效应——局部均衡分析

　　1、保护效应（Productive Effect)。亦称生产效应，是指由于征收关税，使得进口商品价格上涨，从而导致国内同种商品生产的扩大，利润的增加，就业机会的增多.（Q1Q2=10X)

　　2、消费效应（Consumption Effect）是指关税的征收使国内消费者不得不承受比自由贸易条件下高得多的价格，从而减少国内消费，消费者受损失。

　　(Q4Q5=-20X）

　　关税的经济效应

　　3、贸易效应（Trade Effect）是指由于关税的征收导致的进口量的减少。它等于国内生产增加造成的进口量的减少和消费降低造成的进口量减少之和。（即Q1Q2+Q4Q5=-30X）

　　4、财政效应（Revenue Effect）亦称收入效应，是指关税征收带来的政府财政收入的增加。（即长方形LMNE”的面积）

　　关税的经济效应

　　5、再分配效应（Redistribution Effect）表现为由于价格提高而生产者利润增加，国家财政收入增加，而消费者受到损失。

　　（1）当消费者购买本国商品时，因为支付了更高的价格，所以，消费者剩余的一部分转化为生产者剩余增加，即厂商利润增加。

　　（2）当消费者购买外国商品时，支付了关税，消费者剩余的一部分转变为政府的财政收入，这部分收入对再分配的影响取决于政府如何来支配这笔收入。

　　（3）图中阴影部分既不属于消费者，也不属于生产者，是效率的损失，称“死负荷损失(Dead-Weight Loss)。

　　6、国际收支效应是指由于征收关税，进口减少，从而造成对外支付的减少，国际收支得到改善。

　　其数量等于Pf·（Q1Q2+Q4Q5），即由矩形□Q1Q2MK和□Q4Q5NE’组成。

　　抑制性关税实际上是这样一种从价税，它使得进口商品的价格上涨到封闭状态时的均衡价格，从而使进口量为零。

　　实际关税指每年海关从进口中实际征收到的关税。94年中国名义关税率36.8%，实际关税额只占进口额的3.5%。

　　到2006年7月1日,汽车关税将最终下降到25%,零部件平均关税将降到10%。到今年年底,家具和玩具的关税下降至零；纸业、纺织品、酒等也将大幅降低关税等等。中国关税总水平为9.9%,后过渡期内,中国农产品关税水平将降至15.6%,成为世界上农产品关税最低的国家之一。

　　大国的关税效应

　　经济学意义上的“大国”指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚大，以至于其产量和贸易量的任何变化都足以影响国际市场上商品的价格。

　　大国关税的局部均衡效应的图示

　　（2）关税对大国消费量、产量、贸易量和财政收入的影响

　　关税消费效应：D1－D2；

　　关税生产效应：S2－S1；

　　关税贸易效应：M1－M2；

　　关税收入效应：c+e。

　　贸易条件的改善为：e

　　（3）关税对大国消费者剩余（Cs）和生产者剩余（Ps）的影响

　　关税导致大国Cs减少：a+b+c+d;

　　关税导致大国Ps增加：a;

　　关税导致大国福利净损失：e-(b+d)

　　关税导致世界整体的福利净损失:(b+d)+f

　　三、关税与有效保护率理论

　　进口关税的征收对象分为两类：

　　一类是将来可作为国内制成品生产的投入要素的中间产品或原料；

　　另一类是制成品本身。

　　名义关税率：按照关税税则对进口的制成品征收的从价税叫名义关税率。

　　名义关税率只考虑关税对工业制成品价格的影响，而没有考虑对中间产品的影响，因此，不足以代表对本国该产业的实际保护。

　　有效保护率

　　有效保护率（Effective Protection Rate 简称EPR）乃是一国征收进口关税后的价值增加额（V’）与征收进口关税前的价值增加额（V）之差对征收进口关税前国内生产价值增加额（V）本身之比。   g=(V’-V)/V  （4-2）

　　有效保护率考察的是关税对被保护产业生产过程净增值的影响。

　　有效保护率反映关税对本国产业的实际保护程度。

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　　第二节    非关税壁垒及其经济效应

　　一、非关税壁垒的定义

　　所谓非关税壁垒（Non-Tariff Barriers）是指国际贸易中，除关税以外的一切限制外国商品进口的各种措施。

　　直接非关税壁垒是指通过对本国产品和进口商品的差别待遇，直接限制进口，以保护本国产业。

　　间接非关税壁垒是对进口商品制订严厉的条例，间接地限制商品进口。这类措施包括进口押金制、海关估价制、苛刻的技术标准、卫生安全检查和包装标签规定等。

　　二、非关税壁垒的特点

　　具有灵活性和针对性，隐蔽性和歧视性的特点，从而比关税壁垒更能达到限制商品进口的目的。

　　新贸易保护的特点是以非关税壁垒为主，关税壁垒为辅。

　　我们最应该注意的是非关税壁垒，特别是间接非关税壁垒。

　　三、进口配额及其经济效应

　　进口配额（Import Quota）又称进口限制，是指一国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）以内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。

　　进口配额可以调节一国的国际收支平衡。

　　进口配额的种类

　　绝对配额（Absolute Quotas)：即在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数，达到这个数额后，便不准进口。

　　关税配额（Tariff Quotas):即对商品的绝对数量不加以限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税，获征收附加税或罚款。

　　进口配额的经济效应

　　1、如果没有其它因素促使需求曲线外移，进口配额的经济效应和关税的经济效应是相似的，不同点在于，财政效应是通过拍卖进口许可证获得的。

　　2、如果除价格以外的其他因素促使需求曲线外移，则进口配额的保护效应要大于关税的保护效应。

　　3、进口配额对进口数量的限制是确定的，而进口关税的贸易效应则是不确定的。

　　4、进口配额对资源的浪费更严重，更容易引起低效率，对本国国民福利的损害也更大。

　　5、进口配额容易导致寻租活动，从而滋生政府部门的腐败。

　　6、进口配额限制了竞争，因而是被禁止使用的，除非发生国际收支严重不平衡的时候。

　　7、进口配额造成更大的垄断。

　　纺织品和服装产品进口配额将于原定的2005年1月1日取消。

　　中国承诺,到2004年底,汽车及关键部件将取消许可证和配额。

　　四、自动出口配额及其经济效应

　　自动出口配额 （Voluntary Export Quotas ） 又称自动出口限制（Voluntary Export Restrain ，VERS ）， 是指出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“ 自动” 规定某一时期内（一般为三年），某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。

　　自动出口配额的种类

　　非协定的自动出口配额：即不受国际协定的约束，而是由于出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定配额，限制商品出口。

　　协定的自动出口配额：即进出口双方通过谈判签定“自限协定”（Voluntary Restraint Agreement，VRA）或“有秩序销售协定”（Orderly Marketing Agreement）。在协定中规定有效期内某些商品的出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额签证制（Export Visa）自行限制这些商品的出口。进口国则根据海关统计进行检查。

　　“自限协定”的主要内容

　　1、配额水平

　　2、自限商品的分类

　　3、限制的融通

　　4、保护条款

　　5、出口管理规定

　　6、协定期限

　　自动出口配额的经济效应

　　1、如果出口国采取自动出口限制措施，进口国可以得到除财政效应以外的，与进口配额相似的、其它的经济效应。

　　2、由于出口国是迫于进口国的压力，因此，对进口国而言，自动出口配额的保护效应是不确定的，是靠不住的。

　　五、进口许可证

　　进口许可证（Import Licence） 是指进口商在进口商品前，要向国家主管部门提出申请，经审查批准发给进口许可证后，才可以进口；没有许可证，一律不准进口。

　　进口许可证目的：

　　一是掌握进口的数量和性质；

　　二是限制进口。

　　进口许可证的分类

　　从进口许可证与进口配额的关系看

　　1、有定额的进口许可证，即国家有关部门预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的是申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证。

　　2、无定额的进口许可证，即国家有关部门不预先公布进口配额，即进口许可证与进口配额没有关系，有关部门只在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。

　　从进口商品的许可程度看

　　1、公开一般许可证（Open General License），又称公开进口许可证或一般许可证和自动进口许可证。它是对进口国别或地区没有限制，凡列明属于公开一般许可证的商品，进口商只要填写公开一般许可证后，即可获准进口。

　　2、特种进口许可证（Specific License），又称非自动进口许可证，即进口商必须向政府有关当局提出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。这种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。

　　六、歧视性的政府采购

　　歧视性的政府采购（Discriminatory Government Procurement Policy） 是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。

　　依据对外贸易乘数定理，歧视性政府采购有利于保护本国市场，刺激国内的需求，从而带动本国经济的增长，但代价是资源的浪费。

　　七、海关估价

　　海关估价 （Customs Valuation ） 是指海关通过专断方式提高对进口货值的估价，增加进口货的关税负担，或采用各种不合理或差别待遇的评价方法，以达到阻碍商品进口的目的。

　　海关估价是间接非关税壁垒。

　　估价的不稳定比关税本身有更大的限制作用。

　　八、贸易的技术性壁垒

　　贸易的技术性壁垒（Technical Barriers to Trade）是指进口国以严厉的技术标准、卫生检疫规定、商品包装和商品标签规定等，来限制商品进口的一种措施。

　　1、通过技术标准限制进口

　　2、通过认证措施限制进口

　　3、通过严格卫生检疫规定限制进口

　　技术壁垒已成为发达国家重要的间接非关税壁垒的手段。成为发展中国产品进入发达国家市场的最大障碍。

　　2000年技术壁垒给中国企业造成的损失110亿美元。

　　九、环境贸易壁垒

　　环境贸易壁垒（Environmental Trade Barriers)又称绿色壁垒，是指以保护生态环境、自然资源、保护人类和动植物生命健康安全为理由构筑的壁垒，它常常包括在技术性贸易壁垒中。

　　环境贸易壁垒说是近年来发达国家的一种贸易保护主义的新措施。

　　特点：名义上的合理性，形式上的合法性，保护内涵的广泛性和保护形式的隐蔽性。

　　十、外汇管制

　　外汇管制（Foreign Exchange Control） 是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币的汇价的一种制度。

　　外汇管制的主要目标是维持本国国际收支的平衡，保持汇率的有秩序的安排，维持金融的稳定，促进本国的竞争能力和经济的发展。

　　外汇管制的种类

　　1、数量性外汇管制

　　即国家外汇管制机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配 。

　　2、成本性外汇管制即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进口。

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　　复汇率制（System of Multiple Exchange Rate）是指一国货币的对外汇率不只有一个，而是有两个以上的汇率。其目的是利用汇率的差别达到限制和鼓励某些商品进口或出口。

　　复汇率制

　　进口方面：

　　（1）对国内需要而又供应不足或不生产的重要原料，机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率；

　　（2）对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备适用一般的汇率；

　　（3） 对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率。

　　出口方面：

　　（1）对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给予较为优惠的汇率；

　　（2）对于其他一般商品出口适用一般汇率。

　　3、混合性外汇管制

　　即同时采用数量性和成本性的外汇管制，对外汇实行更为严格的控制，以影响控制商品进出口。

　　对外汇管制的评价

　　积极作用：

　　促进国内生产，并保证国际收支的平衡。

　　负面影响

　　1、在外汇管制下，汇率是由政府决定的，外汇的供求也受到严格的限制。

　　2、严格的外汇管制，使一国货币实际上丧失了可兑换性，不利于多边贸易，从而也缩小了世界贸易的范围；

　　3、在外汇管制下，汇率是靠行政力量规定的，它必然同国际汇率体系发生脱节，这对发展国际贸易，建立正常的国际货币关系，是非常不利的。

　　4、外汇管制，手续繁多，而且增加种种费用，提高了货物成本，它也容易引起外汇走私与黑市买卖以及不法的套汇行为，使外汇市场陷于混乱状态。

　　第三节    鼓励出口的措施

　　一、  出口信贷

　　出口信贷（Export Credit）是一个国家的银行为了鼓励商品出口，加强商品的竞争能力，对本国出口厂商、外国进口厂商或进口银行提供的贷款。

　　它是一国的出口厂商利用本国银行的贷款扩大商品出口，特别是金额较大、限期较长如成套设备、船舶等出口的一种手段。

　　（一）卖方信贷

　　卖方信贷（Supplier’s Credit）是出口方银行向出口厂商（即卖方）提供的贷款。这种贷款合同由出口厂商与银行签订，通常用于成套设备、船舶等的出口。

　　（二）买方信贷

　　买方信贷（Buyer’s Credit）是出口方银行直接向进口厂商（即买方）或进口方银行提供的贷款，其附带条件就是贷款必须用于购买债权国的商品，以此来促进商品的出口。因而，这种贷款也称为约束性贷款（Tied Loan）。

　　二、出口信贷国家担保制

　　出口信贷国家担保制 （Export Credit Guarantee System ） 就是国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口厂商或银行提供的贷款，由国家设立的专门机构出面担保，当外国债务人拒绝付款时，这个国家机构即按照承保的数额给予补偿。

　　三、出口补贴

　　出口补贴（Export Subsides）又称出口津贴，是国家政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。

　　出口补贴的形式

　　直接补贴（Direct Subsidies），即出口某种商品时，直接付给出口厂商的现金补贴。

　　间接补贴（Indirect Subsidies），即政府对某些出口商品给予财政上的优惠。其主要形式有：

　　（1）退还或减免出口商品所缴纳的国内税；

　　（2）暂时免税进口；

　　（3）退还进口税；

　　（4）免征出口税。一些国家还对出口商品实行延期付税、减低运费、提供低息贷款和复汇率等，以鼓励商品的出口。

　　国家对企业的财政补贴从2000年1042.28亿元，到2003年预算为634亿元。

　　支持价格

　　支持价格：是政府为了扶植某一行业而规定的该产品的最低价格，比如政府为了扶植农业，而实行农产品支持价格。

　　支持价格的经济效应：

　　1、出现了过剩供给。

　　2、政府收购

　　3、财政补贴

　　限制价格

　　限制价格：是指政府为了防止物价上涨而规定的某种商品的最高价格。限制价格也称冻结物价，比如政府为了防止物价上涨，实行粮食的限制价格。

　　经济效应：

　　1、排队抢购

　　2、低质量服务

　　3、政府不等实行配给制

　　4、出现黑市交易

　　反补贴税

　　所谓反补贴税（Counter-vailling Duty）又称抵消税或补偿税。它是对于直接或间接的接受任何奖金或补贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。

　　反补贴税是抵消性的，不是惩罚性的。

　　反补贴税已经被发达国家滥用为一种非关税壁垒的手段。

　　第四节   倾销与反倾销

　　一、价格歧视与倾销

　　价格歧视：以不同价格向不同的顾客出售同一种物品的经营做法。

　　关于定价的预言：

　　固定成本为200万，可变成本为0，哈利波特有10万热心读者，崇拜者愿意为该书支付30美元，还有40万不太热心的读者欢迎，他们愿意为该书支付5美元。

　　1、垄断定价：每本书定价30美元

　　利润=30×10-200=100万

　　2、完全竞争定价

　　利润=5 ×50-200=50万

　　3、价格歧视定价

　　利润=（30 ×10+5 ×40）-200=300万

　　价格歧视使厂商利润增加，消费者能买到所需要的商品。