第四节　建设工程风险对策

　　考试要点：

　　一、熟悉：风险回避(P104～105)

　　采用风险回避这一对策时，有时需要做出一些牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多。

　　注意：要弄清书上列举的例子的含义。

　　二、掌握：损失控制(P105～106)

　　(1)损失控制的概念

　　损失控制是一种主动、积极的风险对策。损失控制可分为预防损失和减少损失两方面工作。

　　(2)损失控制可分为以下两个方面的工作

　　① 预防损失

　　② 减少损失

　　(3)制定损失控制措施的依据：定量风险评价的结果

　　(4)制定损失控制措施的代价

　　① 费用

　　② 时间

　　(5)施工阶段，损失控制计划系统一般由预防计划、灾难计划、应急计划三部分组成

　　① 预防计划的内容、措施

　　预防计划的目的在于有针对性地预防损失的发生，其主要作用是降低损失发生的概率，在许多情况下也能在一定程度上降低损失的严重性。在损失控制计划系统中，预防计划的内容最广泛，具体措施最多，包括组织措施、管理措施、合同措施、技术措施。

　　采取管理措施，既可以采取风险分隔措施，也可采取风险分散措施。

　　② 灾难计划的内容：4个方面

　　③ 应急计划的内容

　　应急计划包括的内容有：调整整个建设工程的施工进度计划;调整材料、设备的采购计划;准备保险索赔依据;全面审查可使用的资金情况。

　　损失控制计划之间的关系见教材P106图4-8

　　三、熟悉：风险自留(P106～108)

　　(一)风险自留

　　1.非计划性风险自留

　　非计划性风险自留的主要原因有：

　　(1)缺乏风险意识;

　　(2)风险识别失误;

　　(3)风险评价失误;

　　(4)风险决策延误;

　　(5)风险决策实施延误。

　　2.计划性风险自留

　　计划性风险自留的计划性主要体现在风险自留水平和损失支付方式两方面。一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险事件作为风险自留的对象。计划性风险自留还应从费用、期望损失、机会成本、服务质量和税收等方面与工程保险比较后才能得出结论。

　　(二)损失支付方式

　　计划性风险自留应预先制定损失支付计划，常见的损失支付方式有以下几种：

　　1.从现金净收入中支出;

　　2.建立非基金储备;

　　3.自我保险;

　　4.母公司保险

　　(三)风险自留的适用条件

　　四、掌握：风险转移(P108～111)

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　　风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。

　　风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。

　　(一)非保险转移

　　非保险转移又称为合同转移。最常见的非保险转移有以下三种情况：

　　(1)业主将合同责任和风险转移给对方当事人;

　　(2)承包商进行合同转让或工程分包;

　　(3)第三方担保。

　　非保险转移的优点主要体现在：一是可以转移某些不可保的潜在的损失;二是被转移者往往能较好地进行损失控制。

　　(二)保险转移

　　保险转移通常直接称为保险。

　　保险这一风险对策的缺点：首先表现在机会成本增加;其次工程保险合同的内容较为复杂;投保人可能产生心理麻痹而疏于损失控制计划。

　　在作出进行工程保险这一决策之后，还需考虑与保险有关的几个具体问题：一是保险的安排方式;二是选择保险类别和保险人;三是可能要进行保险合同谈判。

　　工程保险并不能转移建设工程的所有风险，一方面是因为存在不可保风险，另一方面则是因为有些风险不宜保险。

　　五、熟悉：风险对策决策过程(P111)

　　风险对策决策过程见教材P110图4-9。

　　本节题目：

　　题目1.建设工程中，以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失，这是一种(　)风险对策。

　　A.风险自留

　　B.损失控制

　　C.风险转移

　　D.风险回避

　　提示：参见教材P104

　　『正确答案』D

　　题目2.投资人宁愿损失在建厂准备阶段耗费的投资而放弃继续投资，这是建设工程风险对策的(　)。

　　A.风险转移

　　B.风险回避

　　C.风险自留

　　D.损失控制

　　提示：参见教材P104

　　『正确答案』B

　　题目3.建设工程风险对策中，采取减少损失措施的作用在于(　)。

　　A.降低损失发生的概率

　　B.消除损失发生的概率

　　C.降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展

　　D.预防损失的发生

　　提示：参见教材P105

　　『正确答案』C

　　题目4.计划性风险自留的计划性主要体现在(　)方面。

　　A.风险自留水平

　　B.风险自留标准

　　C.风险潜在损失

　　D.自我保险

　　E.损失支付方式

　　提示：参见教材P107

　　『正确答案』AE

　　题目5.在建设工程风险管理中，(　)不属于非保险转移。

　　A.第三方担保

　　B.承包商将应由自己承担的工程风险转移给保险公司

　　C.业主将合同责任和风险转移给对方当事人

　　D.承包商进行合同转让或工程分包

　　提示：参见教材P109

　　『正确答案』B